W styczniu br. funkcjonariusze CBŚP z Wrocławia i wielkopolskiego Urzędu Celno-Skarbowego zatrzymali 4 osoby z województwa wielkopolskiego. Prokurator przedstawił im zarzuty popełnienia przestępstw udziału w zorganizowanej grupie przestępczej oraz skarbowych, związanych z nielegalnym obrotem elektroniką – m.in. sprzętem komputerowym i telefonami – w ramach tzw. karuzeli podatkowej i poświadczania w tym celu nieprawdy w dokumentach (art. 258 par. 1 k.k., oraz z art. 61 par. 1 kks i in.).

Wszyscy czterej zatrzymani decyzją sądu we Wrocławiu zostali tymczasowo aresztowani.

Film z zatrzymania udostępniony przez CBŚP można obejrzeć tutaj: http://www.policja.pl/dokumenty/zalaczniki/3/3-335483.mp4

 

Ponad 30 zatrzymanych, 1 mld zł strat

Z zebranego materiału dowodowego wynika, że podejrzani do popełnienia zarzuconych im przestępstw skarbowych wykorzystali spółkę z Wielkopolski.

Śledczy oceniają, że spółka ta odniosła korzyść majątkową w kwocie przekraczającej 27 mln zł. Ponadto w jej imieniu podejrzani usiłowali wyłudzić ponad 28 mln zł nienależnego zwrotu VAT-u. Prokuratora podaje, że zabezpieczyła blisko 30 mln zł na majątku spółki.

Centralne Biuro Śledcze twierdzi natomiast, że w sumie zatrzymano w sprawie 31 osób, a 4 aresztowania to jedynie bilans ostatnich dni. Wartość zabezpieczonego mienia sięga według CBŚP w sumie 60 mln zł (są to nieruchomości, pojazdy, środki na kontach bankowych, gotówka). Zdaniem policji grupa mogła działać w latach 2013 – 2018. Straty skarbu państwa oszacowano co najmniej na 1 mld zł, z tytułu VAT i innych zobowiązań.

Klasyczna karuzela VAT

Według wrocławskiej prokuratury mechanizm działania grupy polegał na zorganizowaniu transakcji sprzedaży przy wykorzystaniu łańcucha utworzonych albo kupionych w tym celu spółek. Podmioty te wystawiały kolejne faktury, a następnie transferowano pomiędzy nimi środki finansowe.

Pierwszy podmiot w łańcuchu, „znikający podatnik”, kupował towar w ramach wewnątrzwspólnotowego nabycia towarów, nie odprowadzając należnego VAT-u.

Kolejne firmy w łańcuchu, tzw. „bufory”, wystawiały faktury kolejnym firmom – buforom lub końcowym odbiorcom. Towar był najczęściej przewożony pomiędzy magazynami w kraju i zagranicą, a łańcuch płatności odwrócony.

Zysk sprawców stanowił VAT nieodprowadzony fiskusowi przez znikających podatników lub kwota zwrotu VAT-u.