Fiskus przymierza do ścisłej kontroli rachunków bankowych przedsiębiorstw. W projekcie ordynacji podatkowej wprowadzono zapis, który mówi iż osoby prawne oraz osoby fizyczne prowadzące działalność gospodarczą "są obowiązane, bez wezwania organu podatkowego, do przekazywania Szefowi Krajowej Administracji Skarbowej wyciągów z rachunków bankowych prowadzonych przez banki i rachunków spółdzielczych w kasach oszczędnościowo – kredytowych". 

Dane z rachunków trzeba będzie posyłać skarbówce codziennie, na koniec dnia roboczego, z wyłączeniem sobót i dni wolnych.

Z obowiązku tej formy finansowej spowiedzi przed fiskusem zwolniono jedynie mikroprzedsiębiorstwa (czyli firmy liczące do 9 osób) oraz jednostki publiczne. Resort chce, by nowe prawo działało już od września 2017 r. Na początek obejmie szacunkowo ok. 80 tys. podmiotów.

Dane z kont będą analizowane przez 24 godz. na dobę. Ma to pozwolić na błyskawiczne wyłapanie nadużyć. Chodzi przede wszystkim o identyfikację transakcji fikcyjnymi fakturami. Wpływy z podatków dzięki temu prostemu zapisowi mają zwiększyć się o 5 mld zł, a dodatkowo dzięki prewencji o 6,5 mld zł.

Przede wszystkim jednak powstanie system, który umożliwi analizę transakcji dokonywanych przez firmy. To nowy oręż w walce z wyłudzeniami VAT. Projekt powstał w marcu br. Pomoże w wychwyceniu podejrzanych transferów i firm. Dane z systemów bankowych będą łączone z bazami fiskusa i analizowane. Informacje o nietypowych danych mogą zostać przekazane do organów skarbowych. KAS będzie miała prawo zażądać od banku blokady konta sprawdzanej firmy czy też kontrahentów, o ile uzna ich za uczestniczących w wątpliwych transakcjach.
 
Dane dla fiskusa będzie gromadził STIR (System Teleinformatyczny Izby Rozliczeniowej). Ministerstwo zapewnia, że poufne informacje finansowe przedsiębiorstw, poddawane analizie, będą należycie chronione.

Skarbówka ma typować firmy do kontroli na podstawie "analizy ryzka" w oparciu o 5 kryteriów – m.in. ekonomiczne, geograficzne, przedmiotowe (np. czy branża jest narażona na duże ryzyko nadużyć), powiązania między firmami, behawioralne.

Rząd chce, by STIR ruszył jeszcze w tym roku. Dzięki niemu wpływy z podatków mają wzrosnąć w przyszłym roku o 1 mld zł.